前段时间在《平台公司从事贸易业务的风险及防范》简单概述了从事托盘贸易的流程和风险。随着近一段时间亲身操作了几单小规模的托盘贸易，对这项业务也是有了更深的一些感悟体会，下面就总结分享一下。

一、概念

托盘贸易是指托盘方分别与上下游企业签订采购合同、销售合同，托盘方向上游销售企业购买货物并预付货款，再赊销给下游采购企业，上游销售企业按照托盘方的指示向下游采购企业交货（或将货物放在第三方仓库进行监管，货权暂时属于托盘方），下游采购企业取得货物后，在一定的账期内向托盘方支付货款和本次托盘业务融资利息（多以代理费、保证金方式）。托盘方在供应链贸易中扮演的角色既是供货方也是出资方，被托盘的企业既是采购方也是融资方。

托盘贸易是基于真实贸易为背景的贸易融资模式。要坚决防止上下游交易企业为关联方，通过“走单、走票、走款、不走货”的虚假贸易，套取资金的违法行为。

二、托盘贸易的优势

（一）限制条件少，进入门槛低

托盘方不像金融企业和类金融企业从事经营业务前需要取得资质牌照，履行协议时接受备案监管。只需在资金允许的情况下，实现商流、物流、资金流、信息流闭环合一就可以。

（二）单笔业务交易金额较大，利润较高

托盘贸易多发生在大宗商品交易环节，大宗商品的特点是供需量大、价格波动大、产品标准化，稳定性强、便于交易、市场应用范围广的基础原材料商品，如原油、煤炭、农产品等。

（三）资金周转率高，可循环使用

托盘贸易的账期多数不超3个月，单笔大资金可在一年内多次循环使用。从而增加托盘方现金流，提高向金融机构申请流动资金贷款额度。

（四）交易模式可复制性强

托盘贸易一般就涉及托盘方和上游销售企业、下游采购企业。上下游企业多是具有一定规模和实力的国有企业、上市公司、炼化企业、煤炭企业等。三方确定好资金交割、货物交接、仓储物流、单据流转后就可以照此标准进行复制。托盘方可凭借上下游企业在行业内的标杆龙头影响力，迅速占领行业贸易市场。

三、托盘贸易的风险及防范

（一）确保真实贸易，防止融资性贸易

托盘方对上游销售企业、下游采购企业进行资信尽职调查后签订购销协议，严格把控货物交割和货款支付的每一环节，确保标的物、单据、票据和货款流转的真实性、及时性、安全性。

（二）建立担保或保证金制度

为降低下游采购企业因标的物市场交易价格大幅波动、企业突发事件等情况引发的履约风险，采取由第三方担保和保证金制度，保证托盘方资金或标的物安全。

（三）完善经营管理制度

托盘方根据托盘贸易交易特点，制定完善的物流、仓储、资金、账务和管理等规章制度。特别要建立专人对上下游企业实施动态化跟踪管理，及时核查企业资信情况、经营状况等。防止上下游企业因管理失控、经营不善等对托盘协议的履行。