excel的功能非常的强大，支出超多的函数，可进行各种复杂的运算，今天就为大家带来使用excel分析企业支付能力分析的教程。

excel货币资金支付能力公式

如下图的某企业可用支付款与应付款中的数据，我们需要计算企业的货币资金支付能力。

货币资金支付能力公式

期末支付能力计算公式=期末的货币余额/逾期或未付款的款项数额

近期支付能力计算公式=近期偿付债务的资金/近期需付款项目资金

货币资金支付能力作用

支付能力的强弱，是衡量企业财务状况是否良好的重要风向标。支付能力过强，则资金滞留多，没处理好资金周转，支付能力过弱，则资金周转不灵，容易影响企业的生存与发展。

计算步骤

1.点击合计【C8】单元格，输入公式【=SUM(C3:C6)】，将可用于支付的金额进行求和。再点击【E8】输入公式【=SUM(E3:E7)】，计算出近期需要支付的款项总数。

2.不足数【C9】单元格，输入公式【=IF(C8>E8,0,C8-E8)】，计算出不足数。再点击【E9】多余数单元格，输入公式【=IF(C8<E8,0,C8-E8)】，计算出多余数。

3.点击【C10】单元格，输入公式【=C8+C9】计算出平衡数。在点击【E10】输入公式【=E8+E9】。

4.点击【C11】单元格输入公式【=(C3+C4)/(E8-C5-C6)】，计算出企业的货币资金支付能力系数。

5.根据计算出来的支付能力系数，给出结论。点击【D10】，输入公式【=IF(C11>1,"支付能力强","支付能力弱")】，再点击回车即可。

以上就是文章的全部内容了，如果你对资金支付能力还是不太清楚，可以看看下面的销售资料包，包含财务、销售、库房管理等模板，轻松帮助你彻底了解企业的状况。

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