大家都说人生要懂理财，但是理财到底是什么？要怎么『理』？」这是许多社会新鲜人和理财新手常见的困惑。其实，所谓「理财」，就是分配手上暂时剩余的生存资源。身为理财新手的你，看着刚入账的薪水，却不知道该怎么分配吗？马上来看看，怎么样用简单五步骤，帮自己立下好的财务基础！

立下财务基础Step1. 存下「紧急预备金」

首先，请安排一个专门储蓄用的账户，可以是方便提款但使用频率较低的账户，或是一个提供高利活存的数位银行，让钱钱躺在一个活动性高的地方，急用时随时可以取用。薪水进到自己的口袋后，先把每月预计要储蓄的钱存起来，可以设定发薪日当天自动转到用来储蓄的户头。储蓄的目标可以从一个月的薪资开始，至少预留三到六个月薪资的紧急预备金。如果想替自己多留一些余裕，也可以视情况增加预留的金额。

紧急预备金存在的意义，是为你挡下突如其来的意外和短期的不方便，象是发生车祸后的医疗费，或是作为待业期间的生活费，让你就算处在不稳定的生命阶段，也能暂时维持独立自主的状态。对于拥有资产的人来说，紧急预备金也是守护投资计划的小卫兵。假设有一天家里出现一笔意外的大花费，这时候也不需要急着出售手中未达预期获利的股票、债券或房地产等投资项目，而是用紧急预备金来缓冲，也减少非预期性的资金损失。

立下财务基础Step2. 优先支付给「固定支出」和「债务」

扣除每月该储蓄的钱后，请把钱优先支付给每月的必要开销。这里涵盖两个部分，一个是维持日常生活正常运作的「固定支出」，从房租、水电费、电信费到信用卡账单、保险费、通勤月费，另一个则是会有利息压力的贷款、债务。固定支出除了生活开销，步入社会后也须负担纳税义务。每年五月需要申报个人所得税；开车族在每年四月和七月，分别需要缴交牌照税和燃料税；若你的名下有房地产，五月和十一月则有房屋税和地价税支出。

如果你是背学贷的社会新鲜人，或是有房贷、车贷等还款压力的上班族，先试着处理这些债务吧！特别是从利率高的开始还起，以免还款金额像滚雪球一样越滚越大，最后把自己给压垮了。特别要注意的是，如果信用卡消费未按时缴清、计入了循环利息，这时候信用卡账单就成了另一颗会追着你跑的雪球（债务），已不是单纯的固定支出了，因此务必养成「先有钱，再消费」的习惯。

立下财务基础Step3. 检视保险规划

存下紧急预备金、扣除该付的钱和每月生活费，行有余力请开始检视你的保险规划。除了军保、公保、教保、劳保和健保等团体保险，如果可以，请为自己建构一个完整的保护伞，做好个人的风险管理。

首先，先找出自己现有的保单，也可以询问自己的家人。不少父母会在孩子出生后没多久替孩子保险，一方面是爱小孩、想为孩子多买一分保障，一方面则是保费考量，年纪越轻、通常保险越便宜。接着，请统整一下自己有哪些类型的保障，象是一般性的寿险，必要的意外险、医疗险、实支实付，以及对应现代人常见的癌症和高龄化社会，相应而生的癌症险和长照险等也可以纳入考量。

许多人会下意识地排斥接触保险人员，担心自己受人欺骗或买了所谓的「人情保单」，却忽略最重要的──了解自己的真实需求和支付能力。在购买任何保险前，请记得一定要先厘清自己的需求，并预先做功课，才不会在与业务员商谈时因为自己什么都不知道，稀里糊涂的做出了自己可能会后悔的决定。

立下财务基础Step4. 建立你的投资计划

有了前面三步骤所建造的理财堡垒，接下来我们可以放心向外出击了。在开始前，我们需要理解「投资」不是赌博，因此不论是哪一种投资形式，都必须对该类资产的属性和市场特性有所了解。而所谓「资产」，就是会为你赚进钱钱或带来收益的东西。

拟定投资计划的第一步，是决定你想要达到的目标──是为了出国留学、结婚基金、圆梦之旅或是财富自由？依据目标期限的长短和目标金额的大小，来推算自己还有多少路要走、适合用什么样的策略来进行投资，再着手配置资产组合。在决定要配置哪些标的之前，一定要了解自己的投资属性，依照自己的个性、年龄、收入、风险承受度来进行评估，看自己适合积极型、稳健型还是保守型投资。

在执行投资战略和调整资产组合的过程中，最重要的是能与时俱进，了解当下的局势变化。没有人能精准预测未来，但是跟上时代的大趋势是无比重要的，每天至少花 10～30 分钟了解政经时事、产业动态，有助于提升投资效率、降低不必要的风险。

立下财务基础Step5. 累积信用资产

想象一下自己在人生中遇上了低潮期，手上的紧急预备金用完了，作为第二预备金的投资项目也变现完毕、花得一毛不剩，却仍然需要用到一大笔钱，这时候该怎么办？许多人会选择向银行求救，就是借钱。但是，银行为什么要借钱给我们？要怎么决定贷款的金额上限？这时候一个人的「信用评分」就很重要了。银行在评估是否核发贷款前，会向台湾唯一跨金融机构间的信用报告机构「财团法人金融联合征信中心」调取我们的信用资料。信用评分由我们过去的缴款行为、个人负债情况、信用长度、保证人信息等多个因素组成。

如果现在的你，仍是「信用小白」，不妨办一张信用卡，开始累积自己和银行之间的信用纪录，同时按照以下准则来提升自己的信用评分：

1. 保持同一账户资金稳定，至少一年以上

2. 集中使用特定的信用卡，留下刷卡纪录

3. 按时缴交卡费，并且每一次都全额缴清

紧急预备金、保险、投资和信用资产，都是协助我们面对生活中大小风险的重要工具，依照这个顺序，有系统的建立起坚固的财务堡垒，能为我们带来足够的安全感。而本文提及的五步骤，旨在提供理财初学者学习个人财务分配时，可思考的基础架构，知道自己手上有哪些可运用的资源，让人生这趟旅程走得更加顺遂踏实。

最后，无论是在个人理财或生涯发展上，都应期许自己拥有自主学习的能力和向上成长的心态，才能持续带领自己走向心中渴望的远方。