第一讲 投、融资预算的编制

一、长期投资预算的编制

（一）长期投资预算的内容

（二）长期投资预算管理的程序与内容

（三）长期投资预算的编制步骤

（四）固定资产投资预算的编制

二、融资预算的编制

（一）经营资金需要量预测

1．资金增长趋势预测

2．资金需要增加量预测

案例 某企业资金需要增加量预测

（二）经营筹资预算的编制方法

（三）经营筹资预算举例

第二讲 投、融资决策

一、项目投资决策

（一）项目投资决策程序

（二）项目投资各阶段现金流量

（三）项目投资决策案例分析——设备投资决策

二、静态投资回收期的测算

（一）公式法

（二）列表法

三、动态投资回收期的测算

四、投资回收率法的测算

五、净现值、现值指数法的应用

六、内含报酬率法的应用

（一）含义

（二）判断标准

七、各种投资测算方法的综合应用

案例 大华公司投资决策

八、项目融资决策

（一）项目融资决策程序

（二）项目融资决策案例分析—— “世纪星”项目融资决策全过程

第三讲 常规融资模式操作流程要点概述

一、银行贷款融资模式操作流程要点

二、高新技术融资模式操作流程要点

三、项目包装融资模式操作流程要点

四、统借统还融资模式操作流程要点

五、债务重组融资模式操作流程要点

六、融资性售后回租模式操作流程要点

七、BOT、 TOT、PPP项目融资模式操作流程要点

八、信托、集合信托、集合债融资模式操作流程要点

九、ABS资产证券化

十、集合票据

第四讲 资本运作

一、资本运作分类

（一）按资本运作的状态分类

1．增量资本运营

2．存量资本运营

（二）按资本运作的方式分类

1．外部交易型资本运营

2．内部管理型资本运营

（三）按资本运作的对象分类

1．实业资本运营

2．金融资本运营

3、产权资本运营

（四）按资本运作的全过程分类

1、资本的筹集

2、投资决策和资本投入

3、资本的运动与增值

4、资本增值的分配

二、资本运作模式

（一）扩张型资本运作

1、横向型资本扩张与案例分析

案例 青岛啤酒厂资本运作

2、纵向型资本扩张与案例分析

案例 格林柯尔集团纵向型资本扩张

3、混合型资本扩张与案例分析

（二）收缩型资本运作

1、资产剥离与案例分析

案例 中国人寿资产剥离

案例 鲁润股份资产剥离

2、公司分立与案例分析

案例 杭州南方特种泵业有限公司分立方案

3、分拆上市

 

案例 联想集团资本运作分拆上市

3、股权回购与案例分析

案例 某上市公司股份回购