、开立募集资金账户时间

在前面的《可转债01：可转债发行总览、日程安排》一文中有关于募集资金开户的时间安排

注：T日为可转债发行日

在T+2日，发行人确认募集资金专户，向券商出具划款指令并盖章。

因划款指令需明确募集资金账户信息，包括账户名称、开户银行、账号以及划款金额，所以募集资金账户最迟应在T+2日开好，即可转债发行日，也就是《网上中签结果公告》日、网上投资者缴款那一天。

二、募集资金基本信息

各家银行对开立募集资金都非常欢迎，甚至可以说银行之前的授信合作、低成本融资最后就是为了能获得客户的募集资金账户，毕竟募集资金账户可以带去上亿甚至几十亿的存款。

合作行太多，需要对银行进行筛选：CFO暂定名单---提议案---董事会审议。

募集资金账户数：

由项目数决定，例如可转债募集项目有3个，则需开立3个募集资金账户

募集资金开户行：

授信规模前三的银行（该筛选方式由CFO提出），募集资金开户行初步确定后，提议案，如《关于公司开设向不特定对象发行可转换公司债券募集资金专项账户并签署募集资金监管协议的议案》，议案中明确具体开户行（精确至支行），由董事会审议通过公告后开始开户流程。

开户所需资料：

基础资料：营业执照、开户许可证、法人身份证、公章财务章法人章、经办人身份证、三方监管协议；

不同银行会根据本行要求另行补充其他辅助资料，例如上面提到的董事会决议、办公场所产权证或者租赁合同等，国有行开户较简单，外资行要求繁杂。

以上文件中需要注意的是三方监管协议，三方即券商、银行和发行人，该协议需三方法务部审核完毕后用印，流程大概需一周。

三方协议流程

三、划款指令盖章

券商提供可转债划款通知书模板，发行人填写募集资金账户信息，包括账户名称、开户银行、账号以及划款金额，落款盖发行人公章。

四、会计师事务所验资并出具验资报告

券商把可转债募集资金划拨到募集资金账户后，会计师事务所进场验资，该流程可在一天内完成，例如上午资金划拨到募集资金账户，当天会计师事务所派出工作人员去银行验资，当天可出具验资报告（当天出对发行人和会计师事务所要求较高，但可完成）

至此募集资金账户这一环完成！