税优健康险，于2015年5月开始试点，在2017年7月就开始推向全国了，经过多年实践，金融监管总局决定扩大适用税收优惠的商业健康保险产品范围。

01 什么是税优健康险

即适用个人所得税优惠政策的商业健康保险产品，是指纳税人在购买商业保险后，可以在当年（月）计税时予以税前抵扣。其保障内容主要是护理、疾病等责任。每年最高有2400元的额度可以抵扣，最高能抵扣1080元。

02 税优健康险有多“优“

01保障民生

此次政策最大的特点就是保障民生，强调保障的可持续性，让利于民，保障覆盖到最有需求的人群，党的二十大报告明确指出，“人民健康是民族昌盛和国家强盛的重要标志，要把保障人民健康放在优先发展的战略位置”

02扩大产品范围

由以前单一的医疗险增加到，医疗险、长期护理保险和疾病保险三种；被保险人群体也同样扩大，投保人可为本人投保，也可为其配偶、子女和父母投保。

03 税优产品

01医疗险

好医保少儿长期医疗就属于税优产品，但是医疗险，我们最关注的是产品稳定性和保障，所以选择医疗险一定不能以是否是税优产品为标准；

这款产品是百万医疗险，优势是可以0免赔，28种特定疾病可以国际部、特需部及VIP部就诊；保费较低；缺点是必须社保身份就医，一般医疗情况，未使用社保只赔付48%（这有点太低，一般也有60%），意外情况只赔付80%。

02疾病保险-防癌险

下面2款都是税优的防癌险，这类防癌险健康告知会比较宽松，覆盖一定的既往症，特别适合体况不太好的老年人，毕竟癌症是比较高发的重疾，往往花费也比较高。

03长期护理险

在老龄化进程中，失能的老年人将会持续增长；

除了衰老，还有疾病和意外也可能会进入护理状态，据统计，疾病是引起护理状态的主要原因。

目前比较好的税优护理产品就是下面这款了，产品形态及规则如下：

护理险也是可以如果没有出现护理状态，也是可以退保，拿到现金价值；

以35岁女性为例，交10年，每年2400元，现金价值表如下，如果是以每年能退480元税计算，到60岁时irr为4%，如果是以每年最高退税1080元计算，60岁时irr为6%，这个irr已经远超其他产品了，缺点就是每年额度太低。

04 总结

如果是为了优税抵税，我认为长期护理险这类比较合适，如果是为了保障，还是优先要考虑产品的稳定性、形态和责任，优税放在最后或者不考虑。