近期年金险热卖，基本上都是可以附加万能账户的，其中年金型万能账户自2017年10月之后每年支取有20%的限制。其实这主要是引导万能账户长期储蓄，而非短期快进快出，不利于保证保险公司投资的稳定性，自然不利于维持账户结算利率的稳定，有好有坏吧！

 

1寿险型万能账户横空出世

数据君有幸见到并亲身体验了国内首款寿险账户—国寿鑫尊宝终身寿险（万能型）（A款）于2017年10月诞生！打破了年金账户每年支取不超过20%的限制。最近有同事和客户问过寿险账户风险保费是怎么回事，数据君借此文章统一答复！

 

有关二者的区别，数据君简单做了个表。这里就不多说了，以前文章里有提到过。

数据君在2017年看到国寿的这款账户时特别懵，尤其是风险保额和风险保费到底怎么算自己研究半天也没看懂，当时也不会培训怎么算的，估计到现在国寿起码有70%的人不会计算。

不过后来数据君最终吃透了条款，终于恍然大悟。

2真香

国内的年金保险大部分都是通过产说会销售的，产说会是绝口不提风险保费的，因为很难一时说的清楚，总是强调万能支取无限制来吸引客户。各家公司后面觉得真香，开始纷纷效仿国寿，自此，平安、华夏、爱心人寿、泰康等公司陆续玩起了寿险账户，甚至一个年金保险同时搭配寿险账户和年金账户。

 

从这个表中可以看到，表面上看华夏人寿的账户更漂亮点。保底最高3.0%，追加费用最低1%。

3风险保额和保费的计算

风险保额=保险金额-结算后的万能账户价值（万能余额）

风险保费=风险保额×风险系数

 

那么保险金额：

 

这里的保险金额跟年龄挂钩，有1.2到1.6倍进入万能保费减去支取总额差值的杠杆。取这个杠杆值与万能账户余额的较大者。

也就是说如果万能账户里的钱一直不领，那么万能账户在复利下终有一天会超过进入万能账户的保费的1.2到1.6倍，此时保险金额为万能账户价值，那么风险保额为0，不再计提风险保费。所以一开始收风险保险，后面就不再收，只不过什么时候超过这个系数，看被保人的年龄和账户实际结算利率。

是不是很绕，确实很拗口，以上建议直接省略不看，数据君直接上数据：

 

假如2020年1月杨总30岁，投保了一份国寿开门红鑫福临门年金保险（好坏不提），年交10万，交10年，15年满期，万能账户保终身。

那么在杨总40岁的1月，一共领取了生存金55万，55万进入万能后年初收1%手续费，当年末返还1%手续费，如果万能一直按照中档4.5%复利，那么此时万能共有622104元。

• 基本保额=MAX(1.6×55万，622104）=88万
• 风险保额=基本保额—万能账户价值=880000-622104=257896；
• 风险保费=风险保额×风险系数=257896÷1000×1.65=425.5元；
• 结算月实际风险保费=365÷30×425.5=35元

 

注：这里的风险系数会在合同里列明，男的高于女性，而且是每1000元保额对应的风险系数，由于风险保费每月收

根据合同约定，15年里一直可以领取生存金1111380元，我们可以假设万能一直中档4.5%复利，在过了保单期限的第三年也就是第18年万能账户价值才刚好超过1111380乘以1.4倍，也就是说一直中档下，生存金一直不取，直到第18年进入账户资金的倍数（1.2-1.6倍）的杠杆值才最终被万能账户价值所超越，此时开始停止计收风险保费，因为风险保额为0了，保险公司开始不再承担有杠杆的风险保障了。

4结论

1：寿险账户有身故金杠杆，有风险保障，所以需要计收风险保费；

2：风险保费按月计收，每月计收一次；

3：一开始由于系数1.2到1.6倍的加持，万能需要一定的时间复利才能超过这个杠杆值，超过后不再收取风险保障成本，所以风险保费呈抛物线趋势，慢慢升高，再慢慢降低直到为0；

4：万能结算利率越高，计提的风险保费就会越低，计提的时间也会越短；

5：被保人投保年龄越小（未成年人除外），需要计提的时间就越长，因为1.6倍的杠杆值比1.2倍杠杆值更高，万能需要更长的时间复利才能超越；

6：男性的风险系数高于女性，因为男性各年龄身故的风险高于女性，所以各年龄段男性投保比女性投保收取的风险保费更高，总体上高2倍左右。

好了，今天数据君解答就到此为此，我们下期见！

郑重声明：

1：本头条号所有内容为个人行为，本人不代表任何一家保司任何一个产品的利益，如文中有提及某公司或某产品，纯属行文需要。投保须理性，请咨询专业人士！

2：加倍保主笔：数据君，RFP&PFT持证人，一位喜欢研究数据有独立人格的保险经纪人！