为什么在日常工作中和内、外部检查中网点总是出现各类问题呢？笔者将从以下三个角度进行分析。

 

1.基层员工方面

 

（1）基层员工“两怕”：

怕得罪领导，基层员工明知违规却又办理而产生的风险；怕麻烦，基层员工图方便而造成违规操作；

（2）基层员工“两不强”：

责任心不强，业务疏忽，在风险控制方面注意力分散，从而造成违规操作；个人素质不强，网点对员工的业务培训不到位、员工不加强对风险管理知识的学习，从而导致基层员工未能掌握制度规定，风险识别能力差。

 

2.管理层方面

 

（1）网点负责人自身内控防范意识不强：网点负责人对内控制度规定不重视，未充分认识到落实内控制度对网点安全经营的重要性；

（2）网点负责人更重视外部营销，重视业绩：网点负责人“业绩至上”，认为内控制度规定制约了他们外部营销的时间和手法；

（3）网点负责人不认可现有业务制度：由于部分业务制度规定发布时间较早，网点负责人认为现有的业务制度规定不适合现今的业务发展状况，从而在内部控制措施上流于形式；

（4）网点负责人迫于竞争压力：因业务发展需要，同时迫于同业竞争压力，降低风险管理工作要求，违规授意柜面主动漏减程序或通过变相处理的方式迁就大客户要求；

（5）网点负责人监管不力：网点负责人未能发挥实时监督、堵关把口的作用，对自己所承担的职责认识不够深入，内控工作敷衍。

 

3.以侵占银行或客户资金为目的的内外欺诈

 

论及最突出的柜台业务操作风险表现形式，当属欺诈。欺诈一旦成功，损失非常巨大。

 

形式：

包括内部欺诈、外部欺诈和内外勾结欺诈。

 

原因：

欺诈事件的发生，主要由内部原因引起。

一是对存折、票证、印鉴或客户身份的识别不到位，存在两点：一方面可能是因为技防设施缺少，另一方面也可能是人为故意缩减识别程序；

二是业务操作流程或系统存在漏洞，被人所利用；

三是内部管理制度存在漏洞，如：

Ø 不相容岗位未分离；

Ø 印章、凭证管理不到位；

Ø 客户信息资料管理不严密等；

四是银行内部人员职业道德缺失，从业人员排查工作不到位，重点岗位用人失察。

 

本文节选自《纵观环球银行杂志》