江苏友利投资控股股份有限公司(友利控股，000584)5月6日晚间披露重组预案，北京中清龙图网络技术有限公司(以下简称“中清龙图”)拟作价96亿元借壳上市，主营业务将从氨纶的生产销售和房地产业务转变为网页游戏、移动游戏的研发及运营。

预案显示，友利控股此次拟置出扣除货币资金外的所有资产和负债，置入中清龙图全部股权。

具体来看，友利控股拟以扣除7639.48万元货币资金外的所有资产和负债作为拟置出资产。本次交易置出资产暂作价19.86亿元，置入资产暂作价96亿元。置出资产中暂定价格为89983.31万元的部分与杨圣辉所持有中清龙图股权的等值部分进行置换。

资产置换后的差额，友利控股拟以5.26元/股(编注：较市价折价23.21%)的价格，向杨圣辉、神州泰岳等中清龙图股东发行16.5402亿股购买。

本次交易前，友利控股控股股东为双良科技、实际控制人为缪双大；本次交易后，杨圣辉将成为上市公司的控股股东和实际控制人，杨圣辉将获得53805万股的友利控股股份，占交易完成后友利控股总股本23.73%。本次交易将导致友利控股控制权变更。

另外，A股上市公司神州泰岳将获得31426万股的友利控股股份，占交易完成后友利控股总股本13.86%。

置出资产扣除置换资产的剩余部分将全部出售给双良科技或双良科技指定主体，暂定价格为108611.65万元，双良科技或双良科技指定主体以现金方式向友利控股支付。

中清龙图成立于2008年，由来自清华大学所组建的核心团队创立，主要从事网页游戏、手机游戏的研发和运营业务，是网络游戏开发商和代理发行商，其主要支柱产品《刀塔传奇》长时间高居苹果排行榜，受到业界及玩家的关注。根据《App Annie 2014年热门指数》，2014年中清龙图位列iOS发行商中国区收入第三名，仅次于腾讯公司和芬兰的Supercell，位列手游发行第一梯队。2014年营业总收入128876.73万元，净利润34802.32万元；2015年1-3月营业总收入44510.06万元，净利润15836.50万元。