雇主责任险与意外险的区别

1、雇主责任险和团体意外伤害保险保障内容不同

A、团体意外伤害保险保障范围：在保险期间内，被保险人因遭受意外伤害事故导致身故（不论是否上班期间的事故）、残疾、烧烫伤或在医院接受治疗的，保险人按照保险合同约定承担保险责任。（赔偿费用只有医疗费、残疾赔偿金、死亡赔偿赔偿金）；

B、雇主责任保险保障范围：在保险期间内，被保险雇员因工受到伤害（包括上下班途中发生交通事故），依法应当由被保险人承担的经济赔偿责任，保险人按照保险合同约定负责赔偿。（赔偿费用包括：挂号费、治疗费、手术费、检查费、医药费；住院期间的床位费、陪护费、伙食费、取暖费、空调费；就（转）诊交通费、急救车费；安装假肢、假牙、假眼和残疾用具费用。）相比较团体意外伤害保险，雇主责任保险更加接近工伤保险。

2、法律意义不同。

根据我国当前法律，团体意外伤害保险为员工福利性保险，受益人为员工本人或者近亲属，保险赔款只能转入员工本人或近亲属帐户，在法律意义上不能减免企业应当承 担的经济赔偿责任，发生死亡或伤残时，员工或家属还可以向企业再索取一份赔偿金。雇主责任险的保障范围以法律法规为基础，可作为一种法律风险转移，受益人为企业，保险赔款直接转入企业帐户，转移企业因员工意外事故而产生民事赔偿风险。

3、纳税政策不同

从税收政策上分析，团体意外伤害保险因属于福利性保险，是企业自愿为员工赠送的保险，因此需要进行纳税申报。而雇主责任险可以列入企业成本进行开销，无需额外申报纳税。

4、赔偿条件不同

A 、住院天数差异较大，团体意外伤害保险对雇员住院时间有明确约定，一般为事故 发生后 180 天，对于小伤影响不大，单对于骨折等事故无法承担二次手术等费用。

B 、残疾标准差异加大，团体意外伤害保险残疾鉴定标准为保险公司名列的几种情形，通常需要缺肢或功能丧失方可理赔，条件十分苛刻。而雇主责任险对伤残等级标准参照工伤部门的标准执行。例如，工作过程中骨折，团体意外伤害险除了不赔偿二次手术费外，由于达不到保险公司制定的残疾标准，因此无法获得残疾赔偿金。而雇主责任险不但可以支付二次手术费，还可赔偿残疾赔偿金。

费用比较

雇主责任险赔偿项目及费用高于团体意外伤害保险，但保费支出不会高于意外伤害保险。

团体意外保险为什么不能代替雇主责任保险

团体人身意外伤害保险仅仅是企业为员工提供的一份福利，并不能完全转移企业（雇主）对员工因工伤意外而导致的法律赔偿责任。

※从保险标的来看，“团意”承保的是员工生命，而非企业（雇主）的法律赔偿责任；

※从被保险人来看，“团意”的被保险人是员工个人，而非企业（雇主）；

※从赔偿内容来看，“团意”仅对死亡或伤残进行赔偿，即便附加了意外医疗，在发生了应由雇主承担责任的事故时，公司依然会有很大的赔偿缺口，例如员工暂时丧失劳动能力（停工留薪期）的工资赔偿；

※从法律后果来看，如果意外事故属于工伤，意外险的赔偿并不能代替雇主的法律赔偿责任，雇员在获得意外险赔偿的同时，仍然可以要求公司按法律规定另行赔偿。